6 бухгалтерских схем обмана
Следите за нами в Telegram Следите за нами в Telegram
+7 (499) 280-40-04
Регистрация
Главная / Блог / Платежи / 6 бухгалтерских схем обмана
14.08.2023

6 бухгалтерских схем обмана







С увеличением оборотов компании увеличивается риск быть обманутым бухгалтером, а это влечёт за собой огромный ущерб финансовым показателям.

Топ - 3 вида компаний в зоне финансового риска

6 бухгалтерских схем обмана

  1. Средние компании

    2. Это такие компании, в которых уже достаточно финансов, но недостаточно контроля в управлении финансами.

  2. Компании с высокой текучестью кадров

    3. Чем чаще меняются лица, документы, тем легче запутаться в учете финансов. Можно попросту забыть отметить уволившегося сотрудника и продолжать выплачивать ему зарплату.

  3. Компании без электронной бухгалтерии

    4. При расчетах, которые ведутся преимущественно в наличных, высока вероятность упустить финансовые махинации.

Если ваша компания подходит хотя бы под одно описание, то стоит быть внимательнее к сотрудникам.

6 бухгалтерских схем обмана

Виды сотрудников, склонных к обману

6 бухгалтерских схем обмана

Патологические мошенники

Люди, которые постоянно и систематически занимаются обманом и мошенничеством. Ниже представлено несколько признаков, которые могут указывать на то, что человек может быть патологическим мошенником:

  • Постоянная ложь и манипуляции. Они могут быть очень убедительными и часто менять свои истории;

  • Безразличие к чувствам других. Используют слабость, уязвимость человека для собственной выгоды;

  • Частое уклонение от ответов на вопросы. Патологический мошенник может избегать прямых ответов на вопросы либо придумывать убедительные истории, чтобы не вызывать подозрений;

  • Отсутствие ответственности или уклонение от последствий через перекладывание ответственность на других.


Невнимательные сотрудники

Люди, которые не намеренно, но систематически допускают ошибки при заполнении документов. Из-за этого компания несет такие же убытки, какие могли бы получиться в результате умышленного обмана.

  • Небрежно заполнены или перенесены данные;

  • Не производят проверки корректности данных.


Люди, у которых появился мотив для обмана

  • Сотрудник зарабатывает меньше, чем хотел бы;

  • Сотрудник находится в тяжелом материальном положении;

  • В компании нет прозрачной системы карьерного роста;

  • Свободный доступ к доходам, т.е. слабая система учетов финансов и ее контроль.

С условиями и мотивацией обмана разобрались. Осталось узнать, какие махинации проводят бухгалтера.

6 бухгалтерских схем обмана

Схемы обмана с помощью бухгалтерских услуг

6 бухгалтерских схем обмана

  1. Перенос некорректной информации в систему учетов финансов

    2. Бухгалтер может увеличить сумму операции по сравнению с изначальной документацией. При предъявлении несостыковки можно оправдаться опечаткой или утерей первичного документа.

  2. Фейковые сотрудники

    3. Бухгалтер выписывает зарплату давно уволенным или выдуманным сотрудникам, а потом выводит на свой счет.

  3. Искусственное завышение зарплаты

    4. Бухгалтер увеличивает сумму в зарплатной ведомости, а сотруднику перечисляет обычную зарплату.

  4. Пропажа товара

    5. В процессе инвентаризации часть продукции “исчезает” формально по причине потери, поломки. Наяву же товар просто уходит к бухгалтеру, а затем перепродается.

  5. Оплата несуществующей работы

    6. Бухгалтер и программист 1С договариваются об установке несуществующей функции. В результате чего оплата за “установку” уходит на личный счет участников.

  6. Ложная сделка

    7. Несуществующий товар закупается и перепродается выдуманному покупателю, который впоследствии обанкротился и не выходит на связь.

Как в таком случае поступить с бухгалтерской отчетностью? Самому вникать в бухгалтерию компании или нанять проверенного специалиста по управлениям финансам?

6 бухгалтерских схем обмана

Примеры борьбы с обманом

  • Создать прозрачную систему финансовых отчетов, которая будет понятна не только бухгалтерам;

  • Постоянная сверка план-факта. Так вы сможете оценивать эффективность составленного плана и  оценить вклад каждого сотрудника в достижение результата;

  • Узнавать у сотрудников об их жизненной ситуации и мнение о своей зарплате;

  • Отслеживание ОПиУ для предотвращения несанкционированного доступа, утечки или потери конфиденциальных данных;

  • Создать прозрачную систему согласования платежей ФРМ для быстрой и точной установки связи между платежами и соответствующими услугами или товаром, что препятствует возникновению мошенничества и снижает риск потерь;

  • Повысить качество работы службы безопасности.

Внедрив все вышеперечисленные этапы могут повысить финансовую безопасность. Вы сможете отслеживать финансовые показатели, контролировать согласование всех платежей и не упустите ни одной финансовой махинации. Именно с этой целью и была создана программа ФРМ, в которой автоматически сверяется план-факт, формируется ОПиУ и встроена система согласования платежей для того, чтобы в вашей компании все было прозрачно и доступно для каждого.

Попробуйте 7 дней бесплатно

Отслеживайте эффективность проектов
Находите точки роста
Увеличивайте прибыль
+7 (499) 280-40-04
Регистрация